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R&D 세액공제 실수 TOP 5 (오해, 누락, 경고) 연구개발(R&D) 세액공제는 중소기업의 법인세 부담을 줄일 수 있는 강력한 절세 수단입니다. 하지만 세무 신고 시 자주 발생하는 실수나 오해로 인해 세액공제가 부인되거나, 과태료 및 가산세를 부과받는 사례가 빈번합니다. 이 글에서는 실제 세무현장에서 자주 발생하는 R&D 세액공제 실수 TOP 5를 정리하여, 중소기업이 반드시 피해야 할 핵심 포인트를 소개합니다.1. 공제 요건을 잘못 이해한 경우 (오해)단순 기술지원, 유지보수, 품질개선 등은 공제 대상 아님기술적 불확실성 해결을 위한 연구개발 활동이어야 함내부 시스템 개선도 기술개발이 아닌 경우 공제 제외사례: 기존 솔루션을 재활용한 IT기업 → 세액공제 부인예방 팁: R&D 목적과 기술적 난제를 명확히 기록2. 외주용역비 증빙이 불완전한 경우 (누락).. 2025. 9. 17.
연구세액공제 vs 비용처리 차이 (세제, 절세, 비교) 기업의 연구개발(R&D) 활동에 들어가는 비용은 세무 처리 시 크게 두 가지 방식으로 접근할 수 있습니다. 바로 연구세액공제와 비용처리(손금산입)입니다. 많은 중소기업들이 두 제도의 차이를 명확히 이해하지 못해 절세 효과를 놓치거나, 불필요한 리스크를 안고 가는 경우도 많습니다. 이 글에서는 연구세액공제와 비용처리의 개념, 적용 요건, 절세 효과를 비교하여 우리 기업에 더 유리한 전략이 무엇인지 판단할 수 있도록 정리했습니다.연구세액공제와 비용처리의 개념 차이 (세제)연구세액공제란?R&D에 들어간 비용의 일부를 세액에서 직접 차감해주는 제도조세특례제한법 제10조에 근거법인세 계산 시 산출세액에서 직접 공제비용처리란?연구개발에 사용한 비용을 손금(비용)으로 처리해 과세표준을 줄이는 방식일반적인 회계 기준에.. 2025. 9. 17.
연구비 세액공제 한눈에 정리하기 (중소기업, 세금, 요약) 연구개발(R&D)을 수행하는 중소기업에게 연구비 세액공제는 절세 효과가 크고, 정부 지원을 공식적으로 받을 수 있는 제도입니다. 하지만 여전히 많은 중소기업들이 “복잡하다”, “대상이 되는지 모르겠다”며 이를 놓치는 경우가 많습니다. 이 글에서는 중소기업이 꼭 알아야 할 연구비 세액공제의 핵심 내용을 한눈에 보기 쉽게 요약해 정리했습니다. 요건, 절차, 공제율까지 2024년 기준으로 실무에 바로 활용할 수 있도록 안내드립니다.세액공제 대상 기업과 요건 정리 (중소기업)적용 대상 기업- 국내에 사업장을 둔 법인- 중소기업기본법에 따른 중소기업- R&D 활동 실적이 존재할 것- 결산기 말 기준 연구개발비 집행 실적 명확해야 함필수 요건- 연구개발 활동이 명확히 정의되어 있어야 함- 연구개발비는 별도 계정으로.. 2025. 9. 17.
기업별 연구세액공제 사례 분석 (중소기업, 실무, 절세) 연구개발(R&D) 세액공제는 중소기업에게 있어 막대한 세금 절감 효과를 가져다주는 핵심 제도입니다. 그러나 실무에서 “우리 기업도 받을 수 있나?”, “실제로 얼마를 공제받을 수 있나?”에 대한 질문이 많습니다. 본 글에서는 업종, 규모, 공제 방식별로 실제 기업들의 연구세액공제 활용 사례를 분석하고, 이를 통해 중소기업이 현실적으로 어떻게 절세 전략을 세울 수 있는지를 구체적으로 안내합니다.제조업 스타트업 A사 – 첫 해부터 공제 성공 (중소기업)기업 개요- 업종: 스마트 제조 장비 개발- 설립연도: 2023년- 직원 수: 10명- 연매출: 약 8억 원- 연구개발 조직: 기업부설연구소 신고 완료활용 전략A사는 창업 초기부터 R&D 투자에 집중하며 연구소를 빠르게 설립했고, 연구개발 전담 인력을 채용해 .. 2025. 9. 17.
연구개발비 세액공제 신청절차 A to Z (신청법, 요건, 팁) 연구개발(R&D)을 수행하는 중소기업이라면 꼭 알아야 할 제도가 바로 연구개발비 세액공제입니다. 그러나 많은 기업이 신청 방법, 요건, 공제 계산 등 절차의 복잡함으로 인해 실제 신청을 주저하거나 실수로 누락하는 경우가 많습니다. 본 글에서는 2024년 기준 최신 연구개발비 세액공제 신청 절차를 단계별로 안내하며, 실무자들이 반드시 알아야 할 핵심 요건과 성공적인 신청을 위한 꿀팁까지 함께 정리해드립니다.1단계: 사전 준비 - R&D 계획 및 회계 분류 설정 (신청법)연구개발 계획 수립: R&D 활동의 목적, 개발 내용, 예상 기간, 인력 및 예산을 구체적으로 정리회계 시스템 설정: ERP 또는 회계프로그램에서 R&D 비용 항목을 별도 코드로 분리연구조직 요건 확인: 기업부설연구소 또는 외부 위탁 여부에.. 2025. 9. 17.
중소기업 연구세액공제 제대로 알기 (공제조건, 한도, 신청법) 정부는 중소기업의 기술개발과 혁신을 장려하기 위해 다양한 세제 혜택을 제공하고 있습니다. 그중 대표적인 제도가 바로 연구개발(R&D) 세액공제입니다. 하지만 실제 현장에서는 “무엇이 공제 대상인가?”, “신청은 어떻게 해야 하나?”, “공제 한도는 얼마인가?” 등 기본적인 내용조차 명확하게 이해되지 않은 경우가 많습니다. 이 글에서는 중소기업이 연구세액공제 제도를 제대로 이해하고 활용할 수 있도록, 조건, 한도, 신청 절차를 핵심만 정리해드립니다.공제 대상과 조건, 이것만 알면 OK! (공제조건)중소기업이 연구세액공제를 받기 위해선, 우선 ‘연구개발비’로 인정받을 수 있는 활동과 비용이 무엇인지부터 정확히 이해해야 합니다. 세법상 연구개발비는 기술적 불확실성을 해결하기 위한 활동으로 정의되며, 일반적인.. 2025. 9. 17.

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