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안녕하세요 😊
오늘은 WEHAGO SmartA10에서 근로·퇴직·사업·기타소득에 대한 원천징수이행상황신고서 작성 방법을 상세히 알려드릴게요.
이 신고서는 연말정산을 포함한 원천징수 세액 신고 및 환급 신청을 위해 필수로 제출해야 하는 자료입니다.
근로소득자나 사업소득자가 있는 기업이라면, 반드시 정확하게 신고해야 하고,
전자신고까지 마무리되어야 법적 신고 의무를 이행한 것으로 인정돼요.
그럼 지금부터 실무에서 꼭 필요한 꿀팁과 함께 작성방법을 알아보겠습니다! 😊
📌 원천징수이행상황신고서란?
이 신고서는 사업장에서 **소득을 지급하고 원천징수한 세액(소득세, 지방소득세 등)**을
관할 세무서에 신고하기 위한 공식 문서입니다.
월별 또는 반기별로 제출해야 하며, SmartA10에서는
소득자료입력, 연말정산근로소득원천징수영수증, 사업소득연말정산 메뉴에 등록된 정보를 자동으로 불러와
신고서를 작성할 수 있어요.
🚨 이 신고서를 제출하지 않으면 과태료 부과 대상이 될 수 있으니 주의하세요!
✅ 입력 방법 – 신고서 작성 단계별 설명
❶ 귀속기간 / 지급기간 설정
- 월별 신고 시:
→ 귀속기간: 소득 발생 월
→ 지급기간: 실제 급여 지급 월 - 반기 신고 시:
→ 상반기: 1~6월, 하반기: 7~12월로 설정 - 연말정산 신고 시: 귀속·지급기간을 모두 2월로 입력
💡 급여가 익월 지급되는 회사는 연말정산과 급여분 신고서를 따로 작성해야 해요.
❷ 신고서 유형 선택
- 정기신고 (0)
- 정기수정신고 (1)
- 기한후신고 (2)
- 기한후수정신고 (3)
👉 정기수정신고는 정기신고가 이미 저장/마감된 상태에서만 가능하답니다!
❸ 구분 체크
- 수정, 연말, 소득처분, 환급신청 중 해당되는 항목에 체크
- 연말정산 금액이 입력되면 자동으로 ‘연말’ 항목 체크됨
❹ 귀속연월 / 지급연월 자동 반영
- 월별과 반기별에 따라 연월이 자동 계산돼 표시됩니다.
(예: 상반기 → 1월~6월, 하반기 → 7월~12월)
❺ 일괄납부 여부
- 본점에서 세금을 일괄 납부하는 경우 ‘여’ 체크
- 사업자단위과세도 ‘여’로 체크 시 해당 항목 활성화
❻ 원천징수 내역 자동 반영
- 소득자료입력/연말정산 메뉴 등에서 입력된 데이터가 자동 반영돼요.
- 부표 항목은 직접 작성해야 하며, 수정신고 시에는 차액만 별도 입력해야 해요.
❼ 부표 작성 (거주자/비거주자/법인원천)
- 근로소득(A01~A10), 이자/배당소득(A50~A60), 법인(A80), 비거주자 소득 등이 있는 경우
반드시 부표를 작성해야 해요.
연금저축 해지가산세, 저축해지 추징세액도 포함!
❽ 환급신청 설정
- 환급이 필요한 경우 해당 탭에서 환급액을 입력
- 2,000만원 미만 → 국세환급 계좌 입력
- 2,000만원 이상 → 별도 국세환급계좌개설신고서 필요
❾ 기납부세액 입력
- 해당 기간 동안 납부한 세액을 소득별로 입력
- 지급명세서의 세액과 총합이 일치해야 합니다.
- 차액이 있는 경우, 조정현황 탭에서 사유 기재 필수!
⓫ 전월미환급조정 및 차월이월승계
- 전월 미환급액이 있는 경우, 최초 발생 시점부터 조정내역 작성
- 합병 또는 사업자단위과세 전환 시 환급세액 승계명세서도 함께 제출
🛠 실무에 도움 되는 기능모음
✔ 마감
- 신고서를 전자신고할 수 있도록 마감 처리해요.
(마감 후 수정하려면 '정기수정신고'로 새로 작성해야 합니다.)
✔ 불러오기
- 소득자료를 새로 불러와 반영할 수 있어요.
입력 수정 후에는 반드시 새로 불러와야 반영됩니다.
✔ 인쇄옵션
- 금액 표기를 빨간색 / △기호 / 굵은 글씨 중에서 선택 가능
→ 수정신고용 출력 시 구분이 쉬워요!
✔ 제출정보 확인
- 원천징수의무자 및 세무대리인 정보를 확인 및 수정할 수 있어요.
✔ 지급명세 조회
- 수당 포함 여부, 비과세 항목 등 총지급액 구성 내용을 확인 가능
✔ 신고서 리스트 조회
- 저장 및 마감된 모든 신고서를 목록에서 조회할 수 있어요.
→ 추후 수정신고, 이력관리 시 꼭 필요합니다!
💡 실무자 꿀팁 요약
✅ 인사환경설정에서 반기별 사용 여부 확인
→ ‘여’로 설정 시 반기별 신고서 자동 생성!
✅ 연말정산은 반드시 2월 지급 기준
→ 급여와 분리해 신고서 작성 필요!
✅ 기납부세액과 지급명세서 일치 확인
→ 환급신청 또는 수정신고 전 꼭 검토!
✅ 전자신고는 마감 필수!
→ 마감하지 않으면 신고되지 않아요 😢
✨ 마무리하며
WEHAGO SmartA10의 원천징수이행상황신고서 메뉴는
소득자료만 정확히 입력해두면 신고서 작성을 자동화해주고,
전자신고까지 한 번에 처리할 수 있어 실무 부담을 크게 줄여주는 고마운 기능이에요.
특히 연말정산 시즌이나 환급신청 시
반복되는 입력 실수를 줄이기 위해
오늘 소개한 기능들을 꼭 잘 활용해보세요!
혹시 신고서 작성 중 헷갈리는 부분이 있거나,
실무 꿀팁을 공유하고 싶으시다면 댓글로 남겨주세요 💬
함께 나누면 실수도 줄이고, 더 스마트한 실무가 될 거예요 😊