최근 인스타그램이나 틱톡에서 “월세 내면 세금 돌려받는다”, “월세액 공제 꼭 신청하세요!” 같은 문구 자주 보셨죠?
심지어 어떤 영상은 “인스타 광고만 하면 월세도 공제된다”는 식으로 이야기하기도 합니다.
하지만, 과연 이게 사실일까요? 이번 글에서는 세법 기준으로 정확히 풀어드리겠습니다.
💡 1. 월세액 공제란?
월세액 공제는 국세청이 임차인(세입자)의 주거비 부담을 덜어주기 위해 마련한 제도입니다.
즉, 집을 월세로 살고 있다면 **일정 금액을 세금에서 직접 빼주는 제도(세액공제)**입니다.
🔹 공식 명칭: 근로자 및 사업자의 월세액 세액공제
🔹 적용 법령: 소득세법 제59조의2 제1항 4호
🧾 2. 공제 대상이 되는 사람
| 근로소득자 | 총급여 7천만 원 이하 | 연말정산 시 자동 적용 가능 |
| 사업소득자(프리랜서 포함) | 종합소득금액 6천만 원 이하 | 종합소득세 신고 시 직접 입력 |
| 실제 거주자 | 임차계약서 상 주소와 주민등록주소 일치 | 세입자 본인 명의 필수 |
즉, 월세액 공제는 소득이 일정 기준 이하인 거주자만 가능하며,
광고를 하거나 사업자등록을 했다고 해서 자동으로 적용되지 않습니다.
📑 3. 공제 금액 계산 방법
공제액 = 납부한 월세액 × 12%
(단, 총급여 또는 소득에 따라 10~12% 차등 적용)
예시:
- 월세 60만 원 × 12개월 = 720만 원
- 12% 공제율 적용 → 세액공제액 86만 4천 원
- 단, 연간 공제한도는 750만 원까지만 인정
⚠️ 4. 인스타 광고 속 ‘월세 공제’의 진실
인스타그램에서 흔히 보이는 문구 👇
“월세 사시면 무조건 세금 돌려받아요!”
“인스타 광고 올리면 월세도 공제 가능!”
이 문장들은 절반의 사실 + 절반의 오해입니다.
| 월세 사는 사람은 공제 가능 | O | 근로자·프리랜서 모두 가능(소득요건 충족 시) |
| 인스타 광고하면 월세 공제 | ❌ | 광고비는 사업경비일 뿐, 월세 공제와 무관 |
| 월세 공제는 모든 세입자에게 자동 적용 | ❌ | 소득요건 + 증빙서류 필수 |
즉, 인스타 광고를 한다고 월세가 공제되는 건 사실이 아닙니다.
월세액 공제는 주거 목적의 임차료에만 적용되며,
**사업용(사무실, 스튜디오 임차료)**은 “필요경비”로 처리하지 “세액공제”로 받지 않습니다.
🧩 5. 실제 적용 예시
| A씨(근로소득자) | 회사 다니며 월세 60만 원 납부 | ✅ | 연말정산 시 자동공제 가능 |
| B씨(프리랜서 블로거) | 종합소득세 신고, 월세 70만 원 | ✅ | 신고 시 ‘세액공제’ 항목에 직접 입력 |
| C씨(인스타 셀러) | 사무실 겸 주거공간 월세 100만 원 | ⚠️ | 주거용 부분만 공제 가능 (면적 비율 필요) |
| D씨(광고만 하는 개인) | 사업자등록 없음, 월세 납부 | ❌ | 근로·사업소득 요건 미충족 |
| E씨(법인사업자) | 오피스 임차료 납부 | ❌ | 세액공제 불가, 필요경비만 인정 |
🧾 6. 신고 시 필요한 서류
- 임대차계약서 사본 (세입자 본인 명의)
- 월세 이체내역 또는 현금영수증 (지급사실 증명)
- 주민등록등본 (임차주소 동일 확인용)
- 소득금액 증명원 또는 원천징수영수증 (공제대상 판단용)
📌 이 중 하나라도 빠지면 세액공제 불가합니다!
💼 7. 홈택스에서 신청하는 방법
[근로소득자]
홈택스 → 연말정산 → 간소화자료 불러오기
→ 월세내역 자동반영 → 공제항목 확인
[프리랜서·사업소득자]
홈택스 → 종합소득세 → 공제·감면 입력
→ ‘월세액 세액공제’ 항목 선택
→ 월세금액, 임대인 정보, 계약기간 입력
💡 팁: 계약서 상 임대인이 가족이라면 공제 불가!
🧠 8. 흔한 오해 정리
| “월세 내면 무조건 환급!” | ❌ 소득요건·증빙 필요 |
| “사업자도 월세 공제됨” | ⚠️ 주거용일 때만 세액공제, 사무실은 경비처리 |
| “광고비 내면 월세도 같이 공제” | ❌ 전혀 별개 항목 |
| “월세 공제는 신고 안 해도 자동” | ❌ 직접 입력·신청해야 함 |
✨ 9. 정리하자면
✅ 사실인 부분:
- 근로자·프리랜서 모두 일정 소득 이하이면 월세액 공제 가능
- 실제 거주 주택이어야 하고, 임차계약 증빙 필수
❌ 거짓인 부분:
- 인스타 광고를 하면 월세도 공제된다는 주장
- 광고비를 썼다고 주거용 월세가 자동으로 공제된다는 주장
📌 즉, 월세액 공제는 인스타 광고와 아무 상관이 없습니다.
광고비는 “사업경비”, 월세는 “세액공제” — 완전히 다른 세법 항목이에요.
🧭 10. 전문가 조언
- 광고비, 촬영비, 장비비 등은 사업경비로 소득금액에서 차감
- 주거용 월세는 세액공제로 세금 자체를 줄임
- 두 항목을 혼동하면 신고 누락 또는 중복공제 위험
💬 한 문장 요약:
인스타 광고를 한다고 월세가 공제되는 건 사실이 아니며,
월세액 공제는 “주거용 주택 + 소득요건 + 증빙서류” 세 박자가 맞아야만 가능합니다.