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“기장 맡기면 세금이 얼마나 줄어드나요?”
사업자 상담에서 가장 많이 듣는 질문입니다.
하지만 정답은 단순하지 않습니다.
기장은 세금을 마법처럼 줄이는 서비스가 아니라,
놓치고 있던 구조를 바로잡는 과정입니다.
그렇다면 실제로 얼마나 차이가 날 수 있을까요?
구조별로 현실적인 차이를 살펴보겠습니다.
1. 추계신고에서 장부신고로 전환한 경우
가장 큰 차이가 나는 경우입니다.
예시:
- 매출 1억 원
- 단순경비율 60% 적용 → 경비 6천만 원
- 과세소득 4천만 원
하지만 실제 경비가 75%라면?
- 실제 경비 7천5백만 원
- 과세소득 2천5백만 원
과세소득 1천5백만 원 차이는
소득세 누진세율 구간에서
수백만 원 이상의 세금 차이를 만들 수 있습니다.
👉 실제 경비가 높은 업종은 기장 효과가 큽니다.
2. 경비 누락 보완 효과
많은 사업자가 다음을 놓칩니다.
- 감가상각 대상 자산
- 차량 관련 비용
- 소모품·소액 비용
- 외주비 일부 누락
월별로 관리하지 않으면
연말에 빠지는 비용이 생깁니다.
이 작은 누락이 모이면
연간 수백만 원 차이가 납니다.
3. 세액공제·감면 적용 차이
기장은 단순 비용 정리가 아닙니다.
- 고용 관련 세액공제
- 창업 감면
- 중소기업 세액감면
- 전자신고 세액공제
이런 항목은
구조를 알고 챙겨야 적용됩니다.
👉 단순 신고 대행과 기장의 차이는 여기서 발생합니다.
4. 부가세 환급 구조 개선
일반과세자의 경우
- 매입세액 누락
- 세금계산서 관리 부실
이런 부분만 개선해도
부가세 환급액이 달라집니다.
특히 설비 투자, 장비 구입 시
기장 관리 여부가 환급 차이를 만듭니다.
5. 세무 리스크 감소 효과
직접적인 세금 절감뿐 아니라
추가 세금 발생 가능성도 줄입니다.
- 매출 누락 방지
- 과도한 경비 처리 방지
- 신고 오류 감소
추징 세금·가산세 리스크까지 고려하면
기장의 가치는 단순 절세 이상입니다.
6. 평균적인 절세 범위는?
사업 구조에 따라 다르지만
실무 경험상 다음과 같은 차이가 발생합니다.
- 단순경비율 → 장부 전환: 수백만 원 이상
- 경비 누락 보완: 연 100만~300만 원 수준
- 세액공제 추가 적용: 수십만~수백만 원
물론 모든 사업자가 큰 차이를 보는 것은 아닙니다.
이미 구조가 단순하고 경비율이 낮다면
차이가 적을 수도 있습니다.
7. 기장료 대비 효과는?
중요한 질문은 이것입니다.
“기장료보다 세금이 더 줄어드는가?”
성장 단계이거나
광고·외주비 비중이 높은 업종이라면
충분히 가능성이 있습니다.
다만, 단순 신고만 처리하고
구조 개선 제안이 없다면
절세 효과는 제한적입니다.
기장이 효과적인 사업자 유형
- 매출 5천만 원 이상 지속 발생
- 광고비·외주비 비중 높은 업종
- 매출 증가 추세
- 부가세 환급 가능 구조
- 세액공제 적용 가능 사업자
이 조건에 해당한다면
기장 효과를 기대해볼 수 있습니다.
결론: 기장은 비용이 아니라 구조 관리다
기장은 세금을 억지로 줄이는 방법이 아닙니다.
정확하게 계산하고, 빠짐없이 반영하고, 위험을 줄이는 과정입니다.
실제 절세 효과는
사업 구조와 관리 수준에 따라 달라집니다.
오늘 스스로에게 물어보세요.
- 내 실제 경비율은 평균보다 높은가?
- 누락된 비용은 없는가?
- 세액공제를 충분히 활용하고 있는가?
이 질문에 확신이 없다면
기장은 단순 비용이 아니라
세금 구조 점검 도구가 될 수 있습니다.